1.3. Phát triển dịch vụ của các NHTM 13
1.3.3. Rủi ro trong phát triển dịch vụ ngân hàng 18
- Rủi ro tác nghiệp
Đây là một trong những rủi ro có nguy cơ xảy ra cao tại hầu hết các ngân hàng, thể hiện ở: lệnh chuyển tiền được thực hiện nhiều lần, giao dịch viên sử dụng chung mã đăng nhập (user), user sử dụng không đúng với chức năng nhiệm vụ chuyên môn, giấy lĩnh tiền khơng có chữ ký khách hàng, nhầm lẫn trong việc phân loại tiền hoặc không phát hiện được tiền giả, nhầm lẫn khay để tiền khi tiếp quỹ ATM, GDV nhập giao dịch khơng chính xác, tính và thu nhầm phí…
Ngồi những rủi ro do sai sót của cán bộ cịn có những rủi ro khác như rủi ro tiềm ẩn xuất phát từ cơ chế kiểm soát giao dịch. Với quy trình hiện tại, hầu hết các ngân hàng đang áp dụng mơ hình kiểm sốt rủi ro sau khi giao dịch đã được thực hiện, tính đúng đắn, hợp lệ của hồ sơ cũng như nội dung giao dịch được kiểm soát duy nhất một lần ở bộ phận khởi tạo giao dịch. Việc kiểm tra chứng từ tại bộ phận hậu kiểm sang ngày hôm sau chỉ mang tính chất phát hiện các rủi ro đã phát sinh mà khơng có tác dụng ngăn chặn rủi ro nếu như GDV thông đồng với KSV tạo giao dịch giả mạo… - Rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin
Rủi ro tiềm ẩn liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin như chương trình thanh tốn chưa cho phép kiểm sốt giao dịch theo hạn mức tự động, chặn các giao dịch vượt hạn mức, vì vậy có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng nếu như cán bộ cố tình lập hồ sơ giả mạo để chuyển tiền với giá trị lớn. Hoặc chương trình cịn phát sinh một số lỗi như lấy dữ liệu từ chương trình này sang chương trình khác thiếu sốt nội dung thanh tốn, hay lỗi chương trình sinh ra điện đúp....
Trang 19
Tình trạng máy tính, phần mềm gặp sự cố vẫn xảy ra phổ biến ở các ngân hàng. Những sự cố này đã dẫn đến tình trạng gián đoạn truyền thông tại ngân hàng, ngừng hoạt động máy ATM, chủ thẻ đã rút được tiền nhưng tài khoản của khách hàng không bị ghi nợ hoặc chủ thẻ không rút được tiền nhưng tải khoản vẫn bị ghi nợ....
- Rủi ro đạo đức cán bộ
Đây là loại rủi ro có tần số ít nhất trong các loại rủi ro nhưng một khi đã xảy ra thì gây hậu quả đặc biệt nghiêm trọng, làm tổn thất tài sản, uy tín, hình ảnh ngân hàng với cơng chúng và cả mơi trường tâm lý nhân viên. Thối hố đạo đức nghề nghiệp, tham ô, lợi dụng chức vụ gây thất thoát tài sản của ngân hàng...là các biểu hiện của rủi ro đạo đức. Có thể nói, việc một nhân viên đảm nhận vị trí cơng tác trong một thời gian quá dài dẫn đến tình trạng lợi dụng vị trí, chức năng của mình để thực hiện những hành vi gian lận là biểu hiện khá phổ biến của rủi ro đạo đức.